Утвержден
Советом директоров ОАО "ОПЗ"
"____" __________________ 2009 г.
Протокол № ___ от "___" _____________ 2009 г.
В 2008 году Останкинский пивоваренный завод работал в условиях стабильного спада реализации своей продукции. Объем продаж, а следовательно, и производства в течение одного года сократились в 2,3 раза.
На продажи пива негативно повлияли:
- рост ставки акцизов на 32,4%;
- увеличение тарифов естественных монополий (электроэнергия на 20%, вода на 15%, газ на 20%), что стало причиной увеличения себестоимости пива;
- неблагоприятные климатические условия, прежде всего аномально холодное и дождливое лето 2008 года.
Данный процесс происходил на фоне снижения покупательской способности населения в следствие экономического кризиса. В кризисной ситуации пиво не подходит под категорию продуктов первой необходимости.
Надо отметить, что экономический спад оказал влияние на спрос потребления пива во всем мире. Наша страна не явилась исключением.
По данным Росстата в 2008 году в России было произведено 1,14 млрд. дал пива, что на 0,6% меньше, чем в 2007 году.
Все перечисленные негативные факторы сказались и на деятельности нашего завода. Обратимся к цифрам:
Анализ финансово-хозяйственной деятельности в 2008 году:
|
2008 год |
2007 год |
% к 2007 |
Произведено продукции:
в том числе: · пиво · квас |
1 650 089,7 дал
1 218 732,3 дал 431 357,4 дал |
3 876 426,7 дал
3 451 969, 15 дал 424 457,55 дал |
42,6
35,3 101,6 |
Выручка от реализации продукции всего, в том числе: · пиво · квас · аренда |
272 846 000
139 804 000 23 278 000 94 038 000 |
498 504 000
392 289 000 41 400 000 61 849 000 |
54,7
35,6 56,2 152,0 |
Балансовая стоимость основных средств на конец года |
141 732 000 |
157 504 000 |
90,0 |
Уплачено налогов: · в бюджет · во внебюджетные фонды |
69 215 000
13 584 000 |
144 095 000
17 794 000 |
48,0
76,3 |
В связи с резким спадом объемов реализации продукции, на складах завода скопилось значительное количество пива, которое невозможно было реализовать в торговую сеть из-за описанных выше причин. В результате большая часть выпущенной продукции так и осталась на складах. Закончились гарантийные сроки хранения и пиво подлежало безусловной утилизации.
На конец 2008 года на заводских складах оставалось 37,6 тыс.дал. нереализованной и также подлежащей утилизации продукции на сумму 5,9 млн. руб.
Решение о списании продукции было принято вынужденно, убытки завода при этом составили 26,7 млн. руб.
Монополизация пивного рынка, возросшая конкуренция, неблагоприятная конъюнктура на рынке сырья, повышение цен на доставку продукции, неплатежеспособность покупателей усугубили финансовое состояние завода.
Совокупное влияние внешних неконтролируемых факторов привело к катастрофическому падению доходов.
Результатом деятельности завода за отчетный период явился убыток в сумме 41 878 руб., в то время как в 2007 году завод получил прибыль в сумме 29 075 000 руб.
Нехватка финансирования текущей деятельности явилась причиной обращения в отчетном году к банковским кредитам:
- получено кредитов в размере 202,8 млн. руб.
- возвращено кредитов в размере 91,3 млн. руб.
Задолженность на конец года по кредитам и займам составляет 172,9 млн. руб.
Несмотря на критическое состояние дел, были приняты все меры по максимально возможному сохранению рабочих мест и регулярной выплате персоналу заработной платы.
Среднесписочная численность работающих в 2008 году составила 286 чел.,
Фонд начисленной заработной платы в 2008 году составил 61 122 700руб., Среднемесячная заработная плата 1 работника предприятия составила 17,8 тыс. руб.
Кроме основной заработной платы были осуществлены выплаты социального характера по следующим направлениям:
Материальная помощь 46 тыс. руб.
Выдача молока работникам, занятым на работах с вредными условиями труда – 169 тыс. руб.
На текущий момент завод задолженностей по налогам всех уровней, по процентам, штрафам и пеням, а также по выплате заработной платы не имеет.
Для обеспечения выживания завода и сохранения наиболее благоприятных составляющих для его восстановления изыскиваются все возможные ресурсы, в том числе сдача в аренду свободных помещений.
В настоящее время проводится большая работа с целью сохранения предприятия как производственной единицы с профессиональным коллективом и дальнейшего возобновления активной профильной деятельности завода.
Генеральный директор______________________М.В.Кузнецова
Главный бухгалтер________________________Н.М.Сычева
Достоверность данных, содержащихся в годовом отчете, Ревизионной комиссией подтверждается.
Председатель Ревизионной комиссии _____________/__________________/